банковских операции. Запрещается работникам органов
государственной власти и управления участие (совмешение
должностей) в органах управления банков.
Все банки на территории России должны держать обязательные
резервы в Банке России и соблюдать экономические нормативы
устанавливаемые Банком России.
Центральный банк России определяет порядок регламентации,
регулирования и контроля за деятельностью коммерческих банков,
порядок выделения централизованных кредитных ресурсов,
устанавливает следующие экономические нормативы деятельности
коммерческих банков:
- нормативы достаточности капитала коммерческого банка ;
- нормативы ликвидности ;
- минимальный размер уставного капитала банка ;
- максимальный размер риска на одного заемщика;
- предельное соотношение между размером уставного капитала
банка и суммой его активов с учетом оценки риска;
- ограничение размеров валютного и курсового рисков;
- ограничение использования привлеченных депозитов для
приобретения акций юридических лиц.
Достаточность капитала коммерческого банка определяется
минимально допустимым размером уставного капитала ( на данный
момент) и предельным соотношением всего капитала банка к сумме
активов, взвешенной с учетом риска кредитных вложении и возможной
потери части стоимости. Минимально возможное допустимое значение
этого соотношения, обязательное для всех банков, составляет 0,04
.
В качестве оценочного используется соотношение капиталов
банка и активов с повышенным риском, рекомендуется поддерживать
ecn на уровне не ниже 0,1.
Нормативы ликвидности баланса коммерческого банка включают
в себя обязательные и оценочные показатели. К первым относятся
соотношение капитала банка и его обязательств, максимально
допустимое 1:25 для банков созданных на базе специализированных
государственных банков; 1:20 для комбанков в виде обществ с
ограниченной ответственностью и акционерных обществ закрытого типа
и 1:15 для прочих коммерческих банков.
Обязательны также соотношения активов банка сроком погашения
свыше одного года и обязательств банка по депозитным счетам,
кредитам, а также долговых обязательств на срок свыше года. Этот
норматив отражает степень обеспечения выданных банком ссуд
соответствующими источниками кредитных ресурсов. Его максимально
допустимое значение - 1,0 .
Еще одно обязательное соотношение - суммы ликвидных активов
банка и его обязательств по счетам до восстребования - норматив
ликвидности, максимальное значение 0,3 (0,2 - для бывших
спецбанков).
Важнейшим показателем ликвидности коммерческого банка
является максимальный размер риска на одного заемщика, который
определяется как соотношение размеров обязательств одного заемщика
к капиталу бакнка и не может превышать 1.0 для бывших спецбанков и
0,5 - для банков, созданных в 1988-1989 году; 0,75 - по прочим
банкам. При этом размер риска на одного заемщика не может
превышать 10% от суммы активов банка. Данный показатель отражает
возможности банка по выдаче крупных кредитов одному заемщику и
ликвидность банка.
Оценочными нормативами ликвидности коммерческого банка
являются: соотношение суммы выданных кредитов и суммы средств на
расчетных счетах, текущих счетах, а также средств во вкладах и
депозитах
(рекомендуемое не выше 0,7); соотношение ликвидных активов банка
и суммы средств на расчетных и текущих счетах, во вкладах и
депозитах
(рекомендуемое - не ниже 0,5); соотношение ликвидности активов и
общей суммы активов (рекомендунмое - не ниже 0,5).
В целях повышения ликвидности и укрепления финансовой
стабильности коммерческих банков, защиты интересов их вкладчиков,
акционеров и пайщиков Центральный банк формирует систему резервных
и страховых фондов, отчисления в которые являются обязательными
для всех коммерческих банков. Указанная система состоит из :
фондов обязательных резервов, фонда страхования депозитов в
коммерческих банках (1% от дохода ком.банка), фонда страхования
коммерческих банков от банкротств (1% от дохода). Норматив
обязательных резервов банков, депонируемых ими в Банке России на
сегодняшний день по счетам до восстребования - 20%, по срочным
обязательствам - 10-15%, по валютным депозитам - 2%,
Коммерческие банки являются юридическими лицами, которым на
основании лицензии, выдаваемой центральным банком, предоставляется
право привлекать денежные средства от физических и юридических лиц
и от своего имени размещать их на условии возвратности и
платности, а так же осуществлять иные виды банковских операции.
Коммерческие банки по форме собственности могут быть:
а) акционерными обществами различного типа
б) частными компаниями
в) кооперативной собственностью.
Они осуществляют следующие банковские операции и сделки:
1) привлекают вклады(депозиты) и предоставляют кредиты по
согласованию с заемщиком;
2) ведут расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и
их кассовое обслуживание;
3) открывают и ведут счета клиентов и банков-корреспондентов, в
том числе иностранных;
4) финансируют капитальные вложения по поручению вкладчиков или
распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных
средств банка;
5) выпускают, покупают, продают и хранят платежные документы и
ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя и другие документы),
осуществляют иные операции с ними;
6) выдают поручительства, гарантии, иные обязательства за третьих
лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;
7) покупают у российских и иностранных юридических и физических
лиц и продают им наличную иностранную валюту;
8) покупают и продают в стране и за ее пределами драгоценные
металлы, камни, изделия из них;
9) привлекают и размещают драгоценные металлы во вклады;
10) привлекают и размещают средства и управляют ценными бумагами
по поручению клиентов (трастовые операции) ;
11) оказывают брокерские и консультационные услуги, осуществляют
лизинговые операции.
Указанные операции могут проводится как в рублях, так и в
валюте при наличии соответствующей лицензии Центрального банка.
Внутренняя лицензия дает право на :
- ведение счетов в иностранных валютах клиентов банка при условии
открытия коммерческим банком корреспондентского счета в кредитном
учереждении обладающим генеральной лицензией;
- проведение расчетов, связанных с экспортно-импортными операциями
клиентов банка в форме документального аккредитива, инкассо,
банковского перевода;
- привлечение и размещение средств в иностранных валютах в форме
кредитов, депозитов, вкладов, а также выдачу гарантии в пользу
клиента в иностранной валюте (в пределах собственных валютных
средств);
- посредничество на коммисионной основе при обмене средств
валютных клиентов банка.
Генеральная лицензия дает возможность коммерческому банку
устанавливать прямые корреспондентские отношения с иностранными
банками. Коммерческие банки имеющие генеральную лицензию могут
открывать корреспондентские счета для проведения валютных операции
другим коммерческим банком.
Федеральная резервная система США.
Банковская система США сформировалась под воздействием
многократно