1
ВВЕДЕНИЕ
Банки-одно из центральных звеньев системы рыночных структур.
Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания
рыночного механизма. Процесс экономических преобразовании начался
с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично
развивается и сегодня.
Длительное время банки были государственными органами и
выступали одной из 'несущих конструкции' административно-командной
системы управления экономикой. В результате организация
банковского дела в стране утратила традиции и опыт российских
банков. Сегодня, строя рыночную экономику, мы вынуждены
наверстывать упущенное. Необходимо в короткие сроки выйти на
уровень современного мирового уровня организации банковского дела.
С учетом этого в курсовой дается не только характеристика
существующей практики деятельности коммерческих банков в России,
но и значительное внимание уделяется банковскому опыту стран с
развитой рыночной экономикой и перспективам его использования в
наших условиях
Банки выполняют разнообразные функции и выступают в сложные
взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной
жизни. В связи с этим необходимо применение системного подхода к
рассмотрению вопросов курса 'Банковское дело' Соответственно
такому подходу денежно-кредитные функции банков раскрываются как
имеющие прямую и обратную связи с процессом общественного
воспроизводства, дается анализ взаимодействия структурных
элементов банковской деятельности и системы банков.
1. КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК-
и ВИДЫ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИИ
БАНК-это организация, созданная для привлечения денежных средств
и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности
и срочности.
Основное название банка - посредничество в перемещении
денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к
покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынке
осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения:
инвестиционные фонды, страховые компаний, брокерские, дилерские
фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового риска имеют два
qsyeqrbemm{u признака, отличающие их от всех других субъектов.
Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми
обязательствами: они размещают свои собственные долговые
обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные
сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства
размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные
другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров,
осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская
собственных долговых обязательств.
Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных
обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и
физическими лицами, например при помещении средств клиентов на
счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим
банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих
ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме
долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников
(банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо
от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания
(фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и
пассивов, распределяет среди своих акционеров.
Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от
государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов,
заключается в том, что основной целью их деятельности является
получение прибыли (в этом состоит их 'коммерческий интерес' в
системе рыночных отношений). В Российской Федерации создание и
функционирование коммерческих банков основывается на Законе РСФСР
'О банках и банковской деятельности в РСФСР', принятом 2 декабря
1990 г. В соответствий с этим законом банки в России действуют как
универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг
операции на финансовом рынке: предоставление различных по видам и
срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг,
иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление
расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за
третьих лиц, посреднические и доверительные операции и т.п.
В Российской Федерации все кредитные организации банковского
типа подразделяются на два вида: собственно банки и кредитные
учреждения. Под банком понимается коммерческая организация, которая
на оснований лицензии ЦБР привлекает на условиях возвратности
денежные средства и другие ценности юридических и физических лиц и
размещает их от своего имени на условиях возвратности, платности и
qpnwmnqrh, а также осуществляет расчетные и другие банковские
операции.
Кредитные учреждения - это юридические лица, не являющиеся
банками, с уставным фондом не менее 500 млн. Руб., которым по
лицензии ЦБР предоставляется право осуществлять отдельные
банковские операции, за исключением денежных операции с физическими
лицами. В названии кредитных учреждении не может использовать
термин 'банк' и производные от этого термина.
Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние
кредитные учреждения. Дочерним банком (кредитным учреждением) в
Российской Федерации считается банк (кредитное учреждение), в
котором головным банком за счет своей прибыли приобретено более 50%
уставного капитала, и этот факт отражен в его уставе.
Взаимоотношения с головным банком регулируется учредительным
договором и уставом дочернего банка (кредитного учреждения). При
этом дочерний банк (кредитное учреждение) является юридическим
лицом и действует как самостоятельная коммерческая организация. Он
обладает обособленным имуществом, в том числе и собственным
капиталом, несет ответственность по своим обязательствам и имеет
свой корреспондентский счет в РКЦ ЦБР по месту его нахождения.
В России банки могут создаваться на основе любой формы
собственности - частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не
исключается возможность создания банков, основанных исключительно
на государственной форме собственности, которые в соответствии с
действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность
на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов
российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций.
Под банками с участием иностранных инвестиций в соответствии с
Условиями открытия банков с участием иностранного капитала на
территорий Российской Федераций, утвержденными ЦБР 8 апреля 1993
г., понимаются:
совместные банки, т, е., банки, уставный капитал которых
формируется за счет средств резидентов - российских юридических и
физических лиц и нерезидентов - иностранных юридических и
физических