|
|
|
|
Учебный материал
РОССИЙСКОЙ КОЛЛЕКЦИИ РЕФЕРАТОВ (с) 1996
http://referat.students.ru; http://www.referats.net; http://www.referats.com
Вступ.
Страхування - одна з найдавн?ших категор?й сусп?льних в?дносин. Зародившись у пер?од розкладання перв?снообщинного строю, воно поступово стало неодм?нним супутником сусп?льного виробництва. Початковий зм?ст розглянутого поняття зв'язаний ?з словом "страх". Власники майна, вступаючи м?ж собою у виробнич? в?дношення, випробували страх за його ц?л?сть, за можлив?сть знищення або втрати в зв'язку з? стих?йними лихами, пожежами, грабежами й ?ншими непередбаченими небезпеками економ?чного життя.
Ризикований характер сусп?льного виробництва - головна причина занепоко?ння кожного власника майна ? товаровиробника за сво? матер?альне благополуччя. На цьому грунт? законом?рно виникнула ?дея в?дшкодування матер?ального збитку шляхом сол?дарно? його розкладки м?ж зац?кавленими власниками майна. Якби кожний окремо узятий власник спробував в?дшкодувати збиток за св?й рахунок, то в?н був би змушений створювати матер?альн? або грошов? резерви, р?вн? по розм?р? вартост? свого майна, що природно, руйновано.
Тим часом житт?вий досв?д, заснований на багатор?чних спостереженнях, дозволив зробити вив?д про випадковий характер настання надзвичайних под?й ? нер?вном?рност? нанесення збитку. Було зам?чено, що число зац?кавлених господарств, часто бувають б?льше числа постраждалих в?д р?зних небезпек. За таких умов сол?дарна розкладка збитку м?ж зац?кавленими господарствами пом?тно згладжу? насл?дку стих?? й ?нших випадк?в.
При цьому чим б?льша к?льк?сть господарств бере участь у розкладу збитку, тим менша частка засоб?в доводитися на частку одного учасника. Так виникнуло страхування, сутн?сть якого склада? сол?дарна замкнута розкладка збитку.
Найб?льше прим?тивною формою розкладу збитку було натуральне страхування. За рахунок запас?в зерна, фуражу й ?нших однор?дних, легко д?лених продукт?в,
формованих шляхом подушних натуральних внеск?в, виявлялася матер?альна допомога окремим постраждалим селянським господарствам. Однак таке страхування обмежувалося природними рамками однор?дност? ? под?льност? формованих ?з його допомогою натуральних запас?в, тому в м?ру розвитку товарно-грошових в?дношень воно поступилося м?сцем страхуванню в грошов?й форм?.
Розклад збитку в грошов?й форм? створювала широк? можливост? насамперед для вза?много страхування, коли сума збитку в?дшкодовувалася його учасниками на сол?дарних початках або п?сля кожного страхового випадку, або по зак?нченн? господарського року. Вза?мне страхування в умовах кап?тал?зму стало законом?рно переростати в самост?йну галузь страхово? справи. Якщо при вза?мному страхуванн? ще не формувався заздалег?дь розрахований за допомогою теор?? ?мов?рност? страховий фонд, то надал? ймов?рний середн?й розм?р можливого збитку, що доводиться на кожного учасника страхування, стала застосовуватися в якост? основи страхових внеск?в для завчасного формування страхового фонду.
У умовах сучасного товариства страхування перетворилося в загальний ун?версальний зас?б страхового захисту ус?х форм власност?, прибутк?в ? ?нших ?нтерес?в п?дпри?мств, орган?зац?й, фермер?в, орендар?в, громадян.
Терм?н "страхування", що виража? перерозпод?льн? в?дношення, ?з приводу в?дшкодування збитку, варто в?др?зняти в?д ?нших значенн?вих значень цього слова. Зокрема, вираження "страхування" (страховка, п?дстрахування) ?нод? вжива?ться в значенн? п?дтримки в як?й справ?, гарант?? удач? в чим-небудь, забезпечення безпеки людей при проведенн? небезпечних роб?т, при виступах г?мнаст?в ? акробат?в, а також запасу тривкост? ? над?йност? споруджень ? механ?зм?в ? т.д. У даному випадку цей терм?н вжива?ться в значенн? ?нструмента в?дшкодування збитку.
Перерозпод?льн? в?дносини, властив? страхуванню, звязан? , з одного боку, ?з формуванням страхового фонду за допомогою заздалег?дь ф?ксованих страхових платеж?в, з ?ншого боку - ?з в?дшкодуванням збитку з цього фонду учасникам страхування. Оск?льки зазначен? перерозпод?льн? в?дношення звязан? з рухом грошово? форми вартост?, економ?чна категор?я страхування ? складовою частиною категор?? ф?нанс?в. Специф?чн?сть ф?нансових в?дношень при страхуванн? перебува? в ймов?рному характер? цих в?дношень. ?мов?рн?сть збитку лежить в основ? побудови страхових платеж?в, за допомогою яких форму?ться страховий фонд. Використання засоб?в страхового фонду вимушено з настанням ? насл?дками страхових випадк?в.
Ц? особливост? страхових в?дношень включають ?х у самост?йну сферу ф?нансових в?дношень.
Специф?чн? страхов? в?дношення ? об'?ктом страхово? науки. Ця наука висв?тлю? фундаментальн? теор?? страхування, що охоплюють розгляд його економ?чно? сутност?, функц??, рол? ? сфери застосування в сучасному товариств?. Вона вивча? зм?ст найважлив?шо? страхово? терм?нолог??, класиф?кац?ю страхування й орган?зац?йн? принципи побудова системи страхових орган?зац?й, методику числення страхових тариф?в; висв?тлю? найважлив?ш? умови кожного виду страхування, методику визначення збитку ? страхового в?дшкодування збитку, економ?чного анал?зу ? планування страхових операц?й, питання перестрахування.
Страхування за вс?х час?в вважалося дох?дною справою. Так? ф?рми, як скажемо, англ?йська "Ллойдс", ? явними "передовиками виробництва" по частин? збору прибутку в кра?нах ?з ринковою економ?кою.
? Економ?чна суть ? сфера застосування страхування.
Страхування - це спос?б в?дшкодування збитк?в, що постигло ф?зичну або юридичну особу, за допомогою розпод?лу м?ж багатьма особами (страховою сукупн?стю). В?дшкодування збитк?в зд?йсню?ться з засоб?в страхового фонду, що перебува? у в?данн? страхово? орган?зац?? (страховика). Об'?ктивна потреба в страхуванн? обумовлю?ться тим, що збитки часом виникають унасл?док руйн?вних фактор?в, в загал? не п?дконтрольних людин? (стих?йних сил природи), у всякому раз? не тягнуть чий цив?льно-правовий в?дпов?дальност?. У под?бн?й ситуац?? бува? неможливо стягувати збитки з кого б те н? було, ? вони "ос?дають" у майнов?й сфер? самого потерп?лого. Заздалег?дь створений страховий фонд може бути джерелом в?дшкодування збитку. Страхування доц?льно т?льки тод?, коли передбачен? правов?дносинами страхувальника ? страховика страхов? под?? (ризики) викликають значну потребу в грошах. Так, наприклад, ф?зична особа, у котрого ця потреба виника?, як правило, не може покрити ?? з власних засоб?в без дошкульного обмеження свого житт?вого р?вня.
Страхування - одна з трьох сфер ф?нансово? системи. Страхування зв'язане з розпод?лом СОП ? частини НБ. Для страхування в той же час характерн? економ?чн? в?дношення т?льки по перерозпод?лу прибутк?в ? накопиченю, зв'язаних ?з в?дшкодуванням матер?альних ? ?нших утрат. Таким чином, страхування зв'язане з наявним рухом грошово? форми власност?. Страховий випадок може ? не наступити. Для страхування характерн? вс? ознаки ф?нанс?в, але воно ма? ? сво? в?дм?тн? ознаки:
1. Виникають перерозпод?льн? в?дносини, обумовлен? наявн?стю страхового ризику як ?мов?рност? ? можливост? настання страхового випадку, здатного нанести матер?альний ? ?нший збиток.
2. Для страхування