Введение.
Перемены, происходящие в экономике Украины,
предполагают существенные изменения во взаимоотношениях
между коммерческими банками и субъектами хозяйствования.
Высокая рискованность банковской деятельности главным
образом связана с условиями и результатами деятельности
его клиентов.
Анализ структуры активов банковской системы Украины
свидетельствует о том, что более трети из них приходится
на кредитный портфель. Кредитные операции банка являются
ведущими среди прочих как по прибыльности, так и по
масштабности размещения средств.
В нынешних условиях хозяйствования, украинские
коммерческие банки вынуждены работать в чрезвычайных
обстоятельствах. Они очутились в центре многих
противоречивых, кризисных и трудно прогнозируемых
процессов, происходящих в экономике, политике и
социальной сфере. Кризис неплатежей повышает риск
невозврата ссуды клиентом банку. Поэтому в настоящий
момент особенно важное значение приобретают методики
оценки качества потенциальных клиентов.
Исходным моментом в оценке возможностей
потенциального клиента, желающего получить кредит,
является определение банком возможности заемщика вернуть
основную сумму кредита в обусловленное время и уплатить
проценты за пользование им.
Один из основных способов избежания невозврата
ссуды является тщательный и квалифицированный отбор
потенциальных заемщиков. Главным средством такого отбора
является экономический анализ деятельности клиента с
позиции его кредитоспособности. Под кредитоспособностью
понимается такое финансовое состояние предприятия -
заемщика, которое дает уверенность в эффективном
использовании заемных средств, способности и готовности
заемщика возвратить кредит в соответствии с условиями
кредитного соглашения.
Существует множество методик оценки качества
заемщиков - методик анализа финансового положения клиента
h его надежности с точки зрения своевременного погашения
кредита. Применяемые в настоящее время и рекомендуемые
способы оценки кредитоспособности заемщика опираются,
главным образом, на анализ его деятельности в
предшествующем периоде и ориентированы, в основном, на
решении расчетных задач. При всем значении таких оценок,
они не могут исчерпывающе характеризовать
кредитоспособность потенциального заемщика в прогнозе.
Цель данной дипломной работы - рассмотрение методик
оценки качества потенциальных заемщиков, применяемые
коммерческим банками в процессе кредитного анализа.
Провести сравнительный анализ этих методик и
охарактеризовать их с точки зрения повышения
эффективности кредитных операций коммерческих банков и
способности максимально защитить банк от риска невозврата
ссуд. В ходе анализа выявить преимущества и недостатки,
свойственные оценке качества заемщиков, проводимой по
этим методикам. Также разработка предложений по
усовершенствованию процесса оценки и отбора потенциальных
заемщиков для повышения эффективности кредитных операций
коммерческих банков и повышения, тем самым, качества
портфеля банковских ссуд.
Исходя из этого рассмотрены следующие вопросы:
классификация кредитов коммерческих банков;
общие принципы банковского кредитования;
мировая практика кредитования;
методики оценка качества заемщиков;
кредитный мониторинг.
Исследование этих проблем позволило сделать вывод о
необходимости внедрения в банковскую практику комплексной
методики оценки качества заемщиков.Это позволит банкам
повысить эффективность своих кредитных операций и
качество кредитного портфеля.